欢迎进入广西壮族自治区体育局官方网站!

热点新闻

桂体函〔2018〕209号 自治区体育局关于报送2017年度预算执行和其他财政财务收支情况审计整改完成情况的函
信息来源:作者: 发布时间:2018年08月06日 10:08 浏览次数:

自治区审计厅

《广西壮族自治区审计厅审计报告》(桂审派文报〔2018〕18号)(广西壮族自治区体育局2017年度预算执行和其他财政财务收支情况审计)收悉,报告指出2017年我局本级及直属单位存在部门预算编制调整幅度较大、部分项目执行率较低、未严格执行政府采购等需要纠正和改进的问题。

自治区体育局党组高度重视审计报告指出的问题,局党组召开专题会议研究整改工作,专题审议整改工作方案,研究执行各项整改工作措施,请机关各处室、各直属单位认真贯彻执行。同时,成立自治区体育局预算执行和其他财政财务收支情况审计整改工作领导小组,由局党组书记、局长李泽同志亲自担任组长,局党组副书记、副局长谢强同志和局党组成员、副局长卢意文同志担任副组长。要求存在问题的各单位提高政治站位,深挖问题根源所在,依法依规,立行立改;同时要求局系统各单位均要认真对照审计报告指出的问题,举一反三,开展自查自纠,立行立改,杜绝类似问题发生。

在贵厅的指导下,我局认真按照局党组工作部署,全面开展2017年度预算执行和其他财政财务收支情况审计指出问题整改工作,立行立改,狠抓落实,确保如期完成各项整改工作。整改完成情况汇报如下:

一、预算、决算编制方面存在的问题整改完成情况

(一)“自治区体育局本级项目预算调整较大”问题整改完成情况

1.自2018年起,严格按照自治区财政厅批复的部门预算执行,除国家体育总局、自治区党委和自治区人民政府重大决策事项以及局党组重要工作部署外,各单位一律不得申请预算调整。

2.已组织开展2019年部门预算项目滚动管理工作,加强对项目的研究和审核,提高项目申报质量,对符合中央和自治区有关决策部署的,且具备实施条件项目优先考虑纳入2019年预算安排。无政策依据、未落实具体支出项目,未按规定申报投资评审、未开展市场询价的项目一律不予编入部门预算安排支出。

(二)“广西社会体育运动发展中心未将其他收入列入年初预算”问题整改完成情况

1.自编制2019年部门预算起,全面审核各单位各项收入情况,严格按照综合预算管理及收入预算编制要求,确保各单位各项收入全部纳入部门预算管理

2.严格按照《中华人民共和国预算法》以及行政事业单位会计制度有关规定,各单位未编入部门预算的收入,一律不得安排支出。

3.已将系统各单位年初部门预算编制收支完整性纳入体育局系统考核目标任务,全面加强考核。

自治区体育局本级及广西体育运动学校项目执行率较低,结余较大,涉及金额8,511.78万元问题整改完成情况

(一)2018年下半年开始,在考核时点对各单位预算支出进度进行红黑榜通报,并结合约谈、预算约束和绩效约束等手段,督促各单位切实提高支出进度。

(二)截2018年3月,广西体育运动学校上年结余款项中板房还建项目313.09万元已支出249.69万元,剩余63.4万元正在进行最终结算审计,计划2018年8月完成支付;2018年7月,“广西壮族自治区财政厅关于追加2017年现代职业教育质量提升计划中央专项资金”已全部报送政府采购计划并在暑假开展施工,2018年10月前将根据签订的合同按进度支付相关款项。

(三)年内,我局将进一步修订完善自治区体育局部门预算执行考核管理办法,全面加强预算执行考核监督检查力度。

三、预算支出方面存在的问题”整改完成情况

(一)部分新购计算机未使用正版软件”问题整改完成情况

1.已组织开展正版软件使用专项检查工作并对其中7台计算机机器码和操作系统授权的机器码不一致的计算机设备进行更正,剩余1台计算机因采购合同中未要求提供正版软件,未进行更正工作

2.2018年7月起,严格要求各单位切实加强对新购置或更换的计算机设备正版软件的核验审查,严格按照国家和自治区软件正版化有关法律法规规定,落实专项资金用于计算机设备正版软件政府采购。

(二)广西体育系统信息化管理服务平台数据安全存在隐患”问题整改完成情况

1.目前,我局已与广西体育系统信息化建设服务承建方南宁胜顺纳科贸有限责任公司、服务器托管机构广西英拓网络股份有限公司补充签订三方数据安全保密责任协议书,作为执行该政府采购协议的补充附件。

2.广西体育系统信息化管理服务平台承建公司已根据广西体育系统信息各岗位职责分配情况,信息系统软件中增设人员密级权限,全面加强安全防范

(三)部分支出应使用未用公务卡进行结算,涉及金额24.5万元”问题整改完成情况

1.2017年12月已正式印发《自治区体育局关于印发公务卡使用管理办法(试行)的通知》(桂体经〔2017〕42号),全面规范我局所属各预算单位公务卡使用管理工作。

2.要求各预算单位全面开展公务卡使用情况专项自查,下一步将加强公务卡使用宣传力度,并强化对各预算单位使用公务卡的情况监督管理,督促各预算单位严格按照公务卡强制结算目录管理规定使用公务卡进行结算,或通过转账方式办理公务卡强制结算目录各项支出。

(四)未严格履行合同,提前支付货款,涉及金额合计144.67万元”问题整改完成情况

1.2018年始,广西体育运动学校已严格履行采购合同条款,按照政府采购制度和国库集中支付制度的相关规定执行,根据项目实施进度及政府采购合同拨付资金

2.要求各预算单位开展国库支付专项自查,严格执行零余额账户相关管理规定依法依规执行合同条款,按合同规定和工作进度拨付资金确保体育局经济利益不受损害;坚决杜绝提前支付并转入各单位基本户。

3.下一步,我局将根据《中华人民共和国合同法》等法律法规规定,进一步修订完善自治区体育局经济合同管理办法,全面加强经济合同管理。

项目执行方面存在的问题”整改完成情况

(一)为民办实事村(屯)篮球场项目未能按方案要求实施,部分材料不真实”问题整改完成情况

1.根据审计报告指出的问题,我局要求存在问题的项目点所在的市体育部门重新确认项目点是否已经按要求完成建设,并再次报送项目完成后的现场照片、微信视频(每个项目点1个视频)和项目完成情况报告。目前,经再次审核各相关市重新报送项目完成情况材料,存在问题的项目点已全部完成建设任务。

2.目前,我局已起草《广西壮族自治区全民健身工程管理办法(征求意见稿)》和《广西全民健身工程项目建设实施管理细则(征求意见稿)》,目前正在征求各市体育局和各相关单位意见,待完成整理汇总各单位反馈意见,继续完善《广西壮族自治区全民健身工程管理办法(征求意见稿)》和《广西全民健身工程项目建设实施管理细则(征求意见稿)》后,拟于9月份提交自治区体育局党组审议。

(二)“2017年品牌赛事补助项目审核不规范,执行规定不严格”问题整改完成情况

1.今年,按照赛事补助资金管理办法等有关规定,我局组织开展了赛事补助资金专项检查工作重点对近三年来的赛事补助资金进行全面检查或审计,通过以查促改,防范风险,充分发挥赛事补助资金使用的经济社会效益。

2.要求相关业务部门梧州市唯客体育传媒有限公司“粤桂杯”2016年粤桂黔高铁经济带城市网球邀请赛申报资料的合法性再次进行复核,经再次复核,该公司提交的审计报告均由正规会计师事务所所出具,并对其赛事活动补助经费申报资料中餐费过高的问题已进行批评教育。

五、政府采购方面存在的问题”整改完成情况

(一)广西体育运动学校对政府采购评标过程出现明显低分的情况,未要求评标委员会进行说明和进一步核实”问题改完成情况

1.已责成广西体育运动学校要求有关采购项目采购人代表提交招标过程评标情况说明,如出现违纪行为,要求该校将按相关规定追究当事人责任。

2.今后,我局将加强对政府采购招投标各环节的监管,按规定强化招投标信息公开力度压实评标人经济法律责任,坚决杜绝再次发生此类事件;同时,加强政府采购相关法律法规和业务培训,加强对采购评标会的全过程监督。

3.目前,我局正加快修订完善政府采购管理办法,全面规范政府采购预算编制、计划申报、招标文件审核以及招投标等流程管理,依法依规开展政府采购活动,有效防止政府采购不公正的现象发生。

(二)“食堂食材采购未履行政府采购手续,涉及金额2,473.1万元”问题整改完成情况

1.江南训练基地食堂食材采购问题整改完成情况

1)2017年11月,江南训练基地正式印发了《广西体育局江南训练基地运动员食堂食材采购管理办法(试行)》,在制度上规范了运动员食堂各类食材的采购和管理。

2)2017年,江南训练基地已按体育局巡察整改工作要求,对运动员食堂食材采购人员进行轮岗更换,并重点完善出入库管理,做到了采购有记录、出入库有台账。同时,对关键岗位实行定期轮岗,切实防范廉洁风险。

3)2018年江南训练基地已按照政府采购法等有关规定,对运动员食堂食材采购开展政府采购。2018年6月21日已完成教练员运动员伙食配送服务采购项目开标、评标手续,2018年6月29日中标公告已在广西政府采购网进行公示。完成政府采购合同签订后,将严格按照国库支付等有关规定办理采购合同款支付。

4)江南训练基地进一步加强了运动员食堂所需食材的种类、市场均价、品名和品牌进行全面调研,为运动员食堂食材物资供应和政府采购合同履约打下良好基础。

5)严格按照国家和自治区相关要求和运动员食堂的工作实际,完善了食品卫生安全管理、环境卫生、员工准入制度、员工行为守则、五环餐厅就餐管理、突发食品中毒应急预案等方面的工作制度,梳理健全了膳食科的工作制度,细化岗位职责及分工,在管理上做到有章可循、有法可依。

2.青秀山训练基地运动员食堂食材采购问题整改完成情况

12017年,青秀山训练基地已按照体育局巡察整改工作要求,加强和规范了运动员食堂食材采购管理。2017年6月,与零星小额食品供货商签订供货协议,进一步规范了食材采购工作流程。2018年,青秀山训练基地将严格按照《中华人民共和国政府采购法》的相关规定,严格按照政府采购程序组织开展食堂食材采购工作。

2)青秀山训练基地现已全面执行运动员食堂大宗食品原材料统一配送机制。运动员餐厅食材配送招标方案均按“三重一大”等上会讨论。

3.广西体育运动学校食堂食材采购问题整改完成情况

1)2018年6月,广西体育运动学校运动员食堂的所有供应商签订供应合同。目前,采购运动员食堂食材的商家包括南城百货等12家供应商,并全部签订了应合同

2)今后广西体育运动学校将通过公开招标方式采购运动员食堂食材并落实运动员食材采购配送制,全面加强和规范运动员食堂食材采购管理

32018年5月,经该校党委会研究决定,调整轮换了负责食堂食材采购的后勤保障科科长,今后,将进一步加强风险岗位风险管控,纪委强化监督,并定期进行调整轮岗

六、资产管理方面存在的问题”整改完成情况

(一)部分二级预算单位出租资产未报上级单位审批,未经过公开招标确定价格,涉及金额合计515.32万元”问题整改完成情况

1.我局已印发通知对不按规定报批或不进行公开招租的国有资产出租出借直属单位和行为进行通报,并要求按规定办理国有资产出租出借审批手续。

2.已下发通知要求各直属单位将2012年9月1日之后对外投资、出租出借等事项发生的时间、期限、资金来源、资产状况、所签合同、单位领导办公会会议纪要、未报批理由、收益情况上报,为下一步全面深化国有资产管理出租出借整改工作打下基础,如有发现违法违纪行为,将按规定严肃处理。

3.下一步,将加快完善体育局国有资产出租出借管理制度,依法依规,全面规范和加强体育局系统国有资产出租出借管理。

(二)运动员使用的高档营养品管理不规范”问题整改完成情况

1.局机关“运动员使用的高档营养品管理不规范”问题整改完成情况。我局已责成运动队业务主管部门竞技体育处牵头,备战办、机关纪委、经济处配合,全面开展运动队运动员使用的高档营养品管理专项检查,深挖问题,立行立改,如发现违法违纪行为的,将按照有关规定严肃处理;下一步,我局将进一步落实好政府采购和物资管理出入库管理制度,全面加强运动队运动员营养品管理和指导工作。

2.广西举重运动发展中心运动员使用的高档营养品管理不规范”问题整改完成情况

1鉴于冬虫夏草不易存放,2018年5月4日广西举重运动发展中心召开班子会讨论决定,将余下完好41条冬虫夏草及仍可使用的断截的10条冬虫夏草共计51条分配给2018年上半年在全国锦标赛上取得比赛成绩最好的运动员使用(使用人为男子举重队运动员吴长升,现役国家集训队队员,2018年获全国举重锦标赛挺举冠军)。

2)为进一步加强对冬虫夏草等运动员高档营养品的管理,一是配置一台冰箱专门用于保存冬虫夏草、西洋参等此类贵重营养品,防止物品因存放环境不良而造成发霉、蛀虫现象的发生;二是早谋划,合理安排冬虫夏草等高档营养品的采购数量,并按计划如期使用完毕,加强管理,切实降低储存风险。

3.广西水上运动发展中心、广西球类运动发展中心、广西体操武术运动发展中心已将2017年运动队运动员高档营养品使用出入库资料提交财务部门,完善了相关会计凭证。

4.今后,进一步加强各运动发展中心会计核算监督,严格把关,对手续不完善的物资采购不予办理经费支出业务,同时加强物资出入库账务处理,做到账实相符、账账相符。

国库集中支付方面存在的问题”整改完成情况

广西体育运动学校以预付账款的形式从零余额账户转至单位银行账户,涉及金额合计211.68万元”整改完成情况

(一)要求广西体育运动学校全面开展国库支付支出、银行基本户支出专项自查自纠工作,全面自查单位资金拨付风险点,形成问题清单,落实整改措施,建立健全内部控制制度,坚决杜绝违反国库支付情况发生,并将自查整改情况报告报送体育局。

(二)根据广西体育运动学校自查情况反馈,2018年始,严格执行零余额账户相关管理规定,加强会计核算管理,坚决杜绝提前支付费用并转入基本户等不规范行为

(三)今后,我局将进一步加强对各单位国库支付管理的监督和检查,形成工作机制,有效防控各单位违反规定从零余额账户向本单位其他账户划拨资金。

八、其他方面存在的问题”整改完成情况

(一)个人借款长期挂账”问题整改完成情况

1.2018年6月组织开展了局机关个人借款长期挂账专项自查,局领导已批示同意清理工作方案。

2.目前,正按照国家有关法律法规和财务管理制度,向借款人下发催款通知书,要求借款人限期办理还款或报销手续。

3.根据《行政单位财务规则》(2012年财政部第71号令)规定,将个人借款处理意见和建议情况上报自治区财政厅审批。

4.今后,将严格执行公务卡使用管理和国库支付管理制度,严禁长期个人借款挂账。

(二)自治区体育局江南训练基地伙食费和住宿费收支未在单位账户统一核算反映整改完成情况

1.2018年始,严格按照《事业单位财务规则》(2012年财政部第68号令)第十六条规定,要求江南训练基地将所有事业收入和支出(含运动员食堂、服务部和体育医院)全部纳入单位大帐核算,并全部纳入单位预算,统一核算,统一管理。

2.今后,我局将认真履行好监管职责,全面加强对直属单位银行账户管理和事业收入支出监管,督促各单位将收支全额纳入单位账户核算,并在年度决算报表中反映。

(三)“收款人与所附发票单位不一致,涉及金额47.59万元”问题整改完成情况

1.要求广西体育运动学校全面清查收款人与所附发票单位不一致的情况,列出清单,明确责任人,限时整改。根据整改情况反馈,2018年6月,广西体育运动学校已将36笔食材采购货款重新开具与收款人一致的发票。

2.根据《中华人民共和国发票管理办法》等有关规定,年内建立健全体育局发票(票据)管理制度,依法依规,全面加强体育局系统发票(票据)管理。

3.今后,我局将加强对各单位经费支出发票(票据)监管,定期或不定期开展对各单位发票(票据)合规性、合法性监督和检查,督促各单位加强报销发票(票据)的管理,对不符合规定的发票(票据)一概不予报销。

(四)“食材采购款直接转入单位个人银行账户,存在风险隐患”问题整改完成情况

1.自2018年始,江南训练基地、青秀山训练基地已通过公开招标方式采购运动员食堂食材,零星采购通过公务卡或银行转账进行结算,尽量减少通过现金结算伙食采购款项。

2.目前,广西体育运动学校停止使用个人银行账号结算运动员食堂食材采购款该校已于2018年5月30日与南城百货达成临时送货协议,暂时由南城百货超市进行食材配送并签订正式采购合同,该合同在运动员食堂食材政府采购完成后废止2018年6月,校已与所有的食材供应商签订供应合同。

3.今后,我局将进一步加强直属单位单位食堂食材物资采购业务监督,督促各单位加强食堂食材物资采购的内部控制制度建设,依法全面加强食堂采购资金使用管理,防范风险。

七、下一步工作计划

按照贵厅预算执行审计报告指出的问题和审计工作建议,下一步体育局将以问题为导向,全面加强体育局财务管理,严格遵守国家财经法规,健全制度,完善内控,进一步提高财政资金的管理水平,重点做好以下工作

(一)预算编制管理方面

1.加强年度部门预算编制工作培训力度,严格按照预算法、《广西壮族自治区人民政府关于切实加强自治区本级财政预算管理的通知》桂政发〔2009〕20号)以及自治区财政厅预算编制管理工作规定,全面细化部门预算项目支出,切实提高预算编制水平

2.加强预算编制前期可行性研究工作,科学、合理、完整、准确编制年度部门预算,确保预算收支编制的完整性和准确性;无政策依据、未落实具体支出项目,未按规定申报投资评审、未开展市场询价的项目不予编入部门预算安排支出

3.严格按照经自治区人大审核通过,自治区财政厅批复的部门预算执行,除中央和自治区重大决策事项要求外,各单位不得申请调整预算

4.进一步修订完善体育局预算管理办法,强化落实,全面加强体育局预算管理,切实提高预算管理水平

(二)预算绩效管理方面

1.强化制度执行力度,切实强化部门预算绩效管理,加强预算绩效目标编制培训力度,科学规范编制预算绩效目标。

2.根据预算项目特点和年度工作计划,强化绩效目标编制前期调研,合理设定细化、量化的绩效指标体系,设定科学合理的绩效目标、绩效指标和预计完成目标值。

3.进一步建立健全预算绩效管理制度体系建立项目支出绩效评价体系,健全绩效评价工作机制,全面推行预算项目支出绩效评价工作

4.进一步建立健全预算执行绩效评价动态监控机制,按照预算法规定,全面落实预算执行主体责任,保证预算执行进度。强化支出责任意识,提升预算绩效管理水平,充分发挥财政资金使用效益

5.强化年度项目绩效再评价结果与预算安排挂钩机制。上一年度预算绩效评价结果,以及人大、审计、财政监督和巡视等结果作为编制下一年度预算的重要参考依据。

(三)预算执行管理方面

1.进一步修订完善体育局部门预算执行考核管理办法,全面加强预算执行考核监督检查力度

2.进一步完善预算执行考核结果运用机制,将预算执行考核与目标管理绩效考核相结合,对预算支出进度进行红黑榜通报,并结合约谈、预算约束和绩效约束等手段,督促各单位切实提高支出进度,减少资金沉淀。

3.对未按规定完成预算执行目标任务的单位,按未完成支出的比例(百分比)综合扣减下一年度部门预算控制数额度;运用多手段多方式多时点全方位,全面加强对各单位的预算执行考核和问责问效。

4.加大财政资金统筹力度,认真按照自治区财政厅结余结转资金管理规定,及时清理、盘活结余结转资金,切实加快结余结转资金的消化,提高支出的精准度和有效性,避免资金沉淀。

(四)政府采购管理方面

1.进一步修订完善体育局政府采购管理办法,全面规范政府采购预算编制、计划申报、招标文件审核以及招投标等采购工作流程管理,依法依规开展政府采购活动,有效防止政府采购不公正的现象发生。

2.根据《中华人民共和国合同法》等法律法规规定,进一步修订完善自治区体育局政府采购合同管理办法,全面加强经济合同全过程管理

3.进一步加强政府采购合同执行情况的监督,形成机制,强化政府采购合同约束力,依法依规执行合同条款,确保体育局经济利益不受损害

4.严格按照采购法、采购法实施条例和桂财预〔2010〕223号等有关规定,全面贯彻落实好政府采购制度和国库集中支付制度的有关规定,依法依规办理有关项目实施进度款及政府采购合同款支付业务。

(五)国有资产管理方面

1.根据中央和自治区国有资产管理有关法律法规和规章制度,年内出台体育局国有资产出租出借管理制度,依法依规,健全国有资产管理内控制度,确保国有资产保值增值,严控廉洁风险全面规范和加强体育局系统国有资产出租出借管理

2.强化国有资产出租出借管理制度落实,认真按照自治区本级国有资产出租出借有关规定,严格按程序申报国有资产出租出借事项,严格按照公开招租方式对外出租出借国有资产

3.充分利用好自治区人民政府授权的资产租赁平台,推行公开招租的形式确定出租价格,因特殊情况无法公开招租的,须按规定审批后方可以其他方式出租

4.强化国有资产出租出借收支信息公开,建立国有资产管理出租出借收支单位内部公开制度,收支情况接受全体职工监督。

(六)直属单位财务监管方面

按照《中国人民共和国会计法》、《中华人民共和国采购法》、《中华人民共和国采购法实施条例》以及行政事业单位内部控制管理制度等有关规定,一是加强和规范各直属单位财务管理,配齐配强财务人员,加强财务监管,夯实财务管理基础性工作,强化财务管理风险防范;二是强化政府采购管理监督,指导各单位配齐配强政府采购管理人员,严格执行政府采购相关内控管理制度,强化各单位基础工作管理,进一步防范政府采购风险。

 

 

 

 

201886

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公开方式:主动公开

打印 关闭
相关信息
  • 没有相关内容
  • 新闻搜索:

    广西壮族自治区体育局 版权所有

    地址:广西壮族自治区南宁市星光大道7号 邮政编码:530031

    电话:0771-4824404 桂ICP备13007426号 网站标识码:4500000055

    扫描二维码